Salaire, retraite, épargne, logement : ce que le budget 2018 va changer pour votre portefeuille

Qui seront les gagnants et les perdants des réformes économiques prévues dans le budget 2018 ? Le gouvernement annonce le chiffrage de son budget, mercredi 27 septembre. Il souhaite redonner du pouvoir d'achat aux Français tout en réalisant des économies, une mission d'équilibriste. "La philosophie de ce budget, c'est bien de récompenser le travail sans oublier ceux qui sont le plus en difficulté", a assuré aux Echos le ministre de l'Economie et des Finances, Bruno Le Maire.

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Entre les baisses d'impôts et les coupes budgétaires, il est parfois difficile de s'y retrouver tant l'exécutif multiplie les annonces. Logement, salaires, retraites, épargne... Vous n'y comprenez plus rien ? Franceinfo tente de démêler l'écheveau.

Si vous êtes salarié dans le privé

• Vous y perdez avec la hausse de la CSG. Emmanuel Macron l'avait promis durant sa campagne, et il compte tenir parole : la hausse de 1,7 point de la contribution sociale généralisée (CSG) s'appliquera à l'ensemble des revenus au 1er janvier 2018. Donc à votre salaire. Concrètement, si vous touchez le smic, cela représentera 24,50 euros de moins sur votre feuille de paie, estime Capital (sur la base de 1 466,62 euros brut par mois en 2016).

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• Vous y gagnez avec la suppression des cotisations maladie et chômage. En revanche, vous bénéficiez de la suppression des cotisations salariales de l'assurance maladie (0,75% du salaire brut) et de l'assurance chômage (2,4%). Selon Capital, la première vous permettra, si vous êtes au smic, de gagner 11 euros supplémentaires par mois ; la seconde 35,20 euros. A l'arrivée, une fois ôtée la CSG, votre feuille de paie devrait afficher 21,70 euros de plus par mois, soit 260 euros par an. Disons 250, pour reprendre le chiffre de Gérald Darmanin.

Et plus votre salaire est élevé, plus vous y gagnerez. Le bénéfice se montera ainsi à 533 euros par an pour un salarié touchant 3 000 euros brut mensuels. Un bémol tout de même, relevé par Les Echos : alors que la hausse de la CSG prendra effet dès le début 2018, "les cotisations sociales devraient, elles, baisser en deux temps". Il faudra donc attendre le dernier trimestre 2018 pour bénéficier à plein du surcroît salarial annoncé.

Si vous êtes fonctionnaire

• Vous y perdez avec le gel du point d'indice. Il n'y aura pas de hausse de la valeur du point d'indice – qui sert de calcul à la rémunération des agents publics – pour 2018. Donc pas d'augmentation générale des salaires en vue.

• Vous y perdez avec la hausse de la CSG. Vous subissez le même sort que les salariés du privé. Vos salaires seront davantage ponctionnés, avec l'augmentation de 1,7 point de la contribution sociale généralisée.

• Et votre compensation n'est pas totalement fixée. Enfin, la suppression des cotisations chômage et maladie ne vous concerne pas, du fait de votre statut. En l'état, vous y perdez, mais le gouvernement a promis une compensation. La discussion est en cours quant à ses modalités. Une partie de cette compensation passera par la suppression de la contribution exceptionnelle de solidarité (CES), qui représentait 1% de la rémunération mensuelle nette. Le gouvernement qualifie cette mesure de "premier pas". Pour les syndicats, le compte n'y est pas et la colère gronde au point que – fait inédit depuis dix ans – tous appellent à la grève le 10 octobre.

Si vous êtes retraité

• Vous y perdez avec la hausse de la CSG. Comme les autres, elle va vous frapper au portefeuille, sauf si vous touchez moins de 1 289 euros mensuels et que vous êtes exonéré de CSG ou soumis à son taux réduit. Mais si vous ne faites pas partie des 40% de retraités aux revenus les plus modestes, vous sentirez la ponction. En effet, sur une pension de 1 500 euros par mois, une hausse de 1,7 point de CSG représente près de 25 euros de prélèvement supplémentaire. A priori, vous êtes le ou la principal(e) perdant(e) de cette mesure.

• Vous y gagnez avec la hausse de votre pension de base. Bonne nouvelle pour les seniors : la pension de base des salariés du privé, des indépendants et des agriculteurs augmentera de 0,8% au 1er octobre 2017. Un coup de pouce après "trois années de vaches maigres", assurent Les Echos.

• Vous y gagnez grâce à la revalorisation du minimum vieillesse. C'était une promesse du candidat Macron. L'allocation de solidarité aux personnes âgées (nom officiel du minimum vieillesse) va atteindre 903 euros par mois à la fin 2020, contre 803,20 euros par mois aujourd'hui : dès avril 2018, elle sera augmentée de 30 euros. Une manière de protéger les retraités les plus modestes (pension inférieure à 1 200 euros), déjà épargnés par la hausse de la CSG. 

• Vous gagnez si vous avez recours à l'emploi à domicile. Jusque-là, l'emploi à domicile était encouragé par une déduction fiscale concernant l'impôt sur le revenu. Le gouvernement souhaite étendre cet avantage aux ménages ne payant pas l'impôt sur le revenu (plus de 20 millions foyers) en remboursant à hauteur de 50% les dépenses engagées pour l'emploi à domicile (ménage, garde d'enfants...), selon les informations du JDD.

• Mais votre retraite complémentaire stagne. En revanche, si la base augmente, la retraite complémentaire, dont la revalorisation annuelle est le 1er novembre, devrait stagner en 2017, prévient L'Express. Et ce pour la quatrième année consécutive. En effet, depuis 2015, cette revalorisation est égale au niveau de l'inflation moins un point (sans pouvoir être négative), explique l'hebdomadaire.

Si vous êtes une personne en situation de handicap

• Votre allocation va augmenter. L’allocation aux adultes handicapés (AAH), un minimum social bénéficiant à 1,1 million de personnes en situation de handicap, va augmenter. Elle s'élève actuellement à 811 euros. Le 1er novembre, l'AAH sera portée à 860 euros. Puis le 1er novembre 2019, son montant atteindra 900 euros. Enfin, le gouvernement estime qu'à terme, 34 000 personnes supplémentaires pourront bénéficier de l'AAH : celles dont les revenus mensuels sont compris entre 811 euros (le plafond actuel) et 900 euros. 

Si vous êtes un petit épargnant

• Votre Livret A ne suivra pas l'inflation. En août, compte tenu de l'inflation, il aurait dû passer à un taux de 1% d'intérêts. Mais le gouvernement en a décidé autrement, en maintenant le taux du Livret A à 0,75%, son plus bas niveau historique. Résultat ? "Son taux de rémunération est clairement négatif puisque l'inflation se monte à 0,9% depuis le début de l'année", commente l'économiste Philippe Crevel, directeur du Cercle de l'épargne, joint par franceinfo.

• Votre nouveau PEL sera soumis à un impôt de 30%. Big bang fiscal au 1er janvier prochain : les intérêts des plans épargne-logement (PEL) ouverts en 2018 seront soumis à un impôt forfaitaire de 30% dès la première année, soit le taux de la "flat tax" (impôt unique) annoncé par le gouvernement sur les revenus du capital. "Il y a une volonté manifeste de pénaliser ce produit qui coûte cher aux banques", analyse Philippe Crevel. Mais il n'y aura pas d'effet rétroactif. Pour les plans ouverts avant le 1er janvier 2018, "les intérêts produits jusqu'à la veille du 12e anniversaire du PEL resteront exonérés d'impôt sur le revenu", a promis le ministre de l'Economie, Bruno Le Maire.

Si vous avez un gros patrimoine

• Votre assurance-vie sera davantage taxée au-delà de 150 000 euros d'encours. Afin de limiter l'affection pour ce produit, le gouvernement a pris des mesures contre les "assurés haut de gamme", explique Philippe Crevel. A partir de 2018, l'imposition forfaitaire de 30% s'appliquera sur les revenus de l'assurance-vie, mais au-delà de "150 000 euros d'encours net, tous contrats confondus, pour une personne seule et 300 000 euros pour un couple". En-deçà de ces montants, "les détenteurs de contrats d'assurance-vie n'ont aucune raison de s'inquiéter. Rien ne change pour les revenus produits par les versements antérieurs à la réforme, quel que soit leur montant", garantit Bruno Le Maire.

• Votre épargne en actions est encouragée. Le gouvernement cherche clairement à orienter dans cette direction les plus fortunés car "l'effort d'épargne est concentré massivement sur les 20% les plus riches", synthétise Philippe Crevel. D'où la décision de maintenir la fiscalité très avantageuse des plans d'épargne en actions (PEA), qui, au-delà de la cinquième année, ne sont plus soumis qu'aux prélèvements sociaux. D'où, surtout, la décision de ramener au taux maximum unique de 30% l'imposition sur les revenus du capital.

Si vous touchez plus de 160 000 euros annuels et possédez un compte titres (panier d'actions ou d'obligations), vous êtes le grand gagnant de cette "flat tax". Votre imposition va passer de "60% de prélèvement maximum à 30 [le taux unique], soit une division par deux", analyse Philippe Crevel.

• Votre impôt sur la fortune se transforme. Cerise supplémentaire sur le gâteau, si vous faites partie des 342 000 foyers les plus riches de France, un impôt sur la fortune immobilière (IFI) est créé, qui se substituera à l'impôt de solidarité sur la fortune (ISF) et ne s'appliquera qu'aux patrimoines immobiliers, non aux patrimoines financiers. Le gouvernement estime que cela représente un gain de 3,2 milliards d'euros pour les foyers devant s'acquitter de l'ISF. 

Si vous êtes locataire ou propriétaire

• Votre taxe d'habitation pourrait bien baisser. C'était une des mesures les plus populaires du candidat Macron : 80% des ménages n'auront plus à payer la taxe d'habitation d'ici trois ans, sachant que 12 millions de foyers en sont déjà exonérés en raison de leurs faibles revenus. Concrètement, selon l'entourage de Gérald Darmanin cité par Le Monde, un contribuable gagnant "jusqu'à environ 2 500 euros de revenu mensuel imposable" pourra être exonéré de la taxe d'habitation.

>> Célibataire, en couple ou parent isolé : découvrez si vous allez être exonéré de la taxe d’habitation

Les ménages concernés vont bénéficier progressivement de cette réforme. Leur taxe d'habitation sera 30% moins élevée dès 2018, puis baissera de nouveau d'un tiers en 2019, jusqu'à une exonération totale en 2020. "Quelqu’un qui paye 600 euros de taxe cette année payera 420 euros l’année prochaine, puis 200 euros, puis 0 euro", a détaillé Gérald Darmanin. Célibataire, en couple avec ou sans enfant ou parent isolé, franceinfo vous aide à savoir si vous allez être exonéré.

• Vos APL vont baisser et le calcul en sera modifié. Tollé en juin, lorsque le gouvernement a annoncé la baisse des aides personnelles au logement (APL) de 5 euros. Il a tenté de se rattraper en lançant (en vain) un appel aux propriétaires pour qu'ils baissent les loyers de 5 euros. Dans les HLM, une réduction de loyer de solidarité est prévue pour "les locataires les plus fragiles" afin de compenser la baisse des APL.

Et il y a encore du changement en vue. A partir du 1er janvier 2019, les APL seront calculées sur la base du revenu de l'année en cours, a annoncé, dimanche 17 septembre, le secrétaire d'Etat à la Cohésion des territoires, Julien Denormandie. Jusque-là, le montant de cette prestation était calculé sur le revenu déclaré par le bénéficiaire deux ans plus tôt. Le gouvernement s'est engagé à ce qu'aucun allocataire ne perde un euro avec cette réforme.